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Zanetti S.p.A.
Modello di organizzazione, gestione e controllo ai sensi del D.Lgs. 231/2001
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le richieste di finanziamenti pubblici siano sempre preventivamente autorizzate e
successivamente sottoscritte secondo quanto previsto dalle deleghe interne, dalle procure e
dalle procedure aziendali;
il Responsabile interno per l’attuazione dell’operazione verifichi che le dichiarazioni e la
documentazione presentata al fine di ottenere i finanziamenti, i contributi, le sovvenzioni o le
garanzie finanziarie siano complete e rappresentino la reale situazione economica, patrimoniale
e finanziaria della Società;
le risorse finanziarie ottenute come finanziamento siano destinate esclusivamente alle iniziative e
al conseguimento delle finalità per le quali sono state richieste e ottenute;
l’impiego di tali risorse sia sempre motivato dal soggetto richiedente, che ne deve attestare la
coerenza con le finalità per le quali il finanziamento è stato richiesto e ottenuto;
la documentazione sia conservata, ad opera del Responsabile della Funzione coinvolta, in un
apposito archivio, con modalità tali da impedire la modifica successiva, al fine di permettere la
corretta tracciabilità dell’intero processo e di agevolare eventuali controlli successivi.
Per le operazioni riguardanti le attività di
gestione dei flussi finanziari
, i protocolli prevedono che:
siano stabiliti limiti all’autonomo impiego delle risorse finanziarie, mediante la definizione di soglie
quantitative di spesa, coerenti con le competenze gestionali e le responsabilità organizzative. Il
superamento dei limiti quantitativi di spesa assegnati possa avvenire solo ed esclusivamente per
comprovati motivi di urgenza e in casi eccezionali: in tali casi è previsto che si proceda alla
sanatoria dell’evento eccezionale attraverso il rilascio delle debite autorizzazioni;
il Consiglio di Amministrazione stabilisce e modifica, se necessario, la procedura di firma congiunta
per determinate tipologie di operazioni o per operazioni che superino una determinata soglia
quantitativa. Di tale modifica è data informazione all’Organismo di Vigilanza;
le operazioni che comportano l’utilizzo o l’impiego di risorse economiche o finanziarie abbiano una
causale espressa, siano documentate e registrate in conformità ai principi di correttezza
professionale e contabile e la relativa documentazione contabile venga controfirmata dal
responsabile che le dispone;
siano vietati i flussi sia in entrata che in uscita in denaro contante, salvo che per tipologie minime di
spesa (piccola cassa), e comunque entro i limiti previsti dalla normativa vigente in materia di uso
del contante;
con riferimento alle operazioni bancarie e finanziarie, la Società si avvalga solo di intermediari
finanziari e bancari sottoposti a una regolamentazione di trasparenza e di correttezza conforme
alla disciplina dell’Unione Europea;