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Zanetti S.p.A.
Modello di organizzazione, gestione e controllo ai sensi del D.Lgs. 231/2001
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attraverso le quali è possibile deviare risorse finanziare da utilizzare successivamente quale contropartita
dell’adozione di un determinato comportamento, in favore di Zanetti S.p.A, da parte di un soggetto privato
appartenente ad un’altra realtà societaria. In particolare:
gestione dei flussi finanziari;
gestione delle note spese;
gestione del processo di selezione e assunzione del personale;
gestione dei beni strumentali e delle utilità aziendali;
approvvigionamento da terze parti di materie prime, semilavorati e prodotti finiti, incluse le fasi di
selezione e qualifica dei fornitori e gestione dei successivi rapporti;
acquisto di beni, consulenze, prestazioni professionali, servizi, appalti e outsourcing, incluse le fasi
di selezione e qualifica dei fornitori e gestione dei successivi rapporti;
erogazioni liberali e sponsorizzazioni.
F.3. Protocolli specifici di prevenzione
Per le operazioni riguardanti
predisposizione di bilanci, situazioni contabili infra-annuali e relazioni
(incluse le attività di rilevazione, registrazione e rappresentazione dell’attività di impresa nelle
scritture contabili, nelle relazioni, nella nota informativa e nelle altre comunicazioni sociali
obbligatorie per legge, aggiornamento del piano dei conti, valutazioni e stime di poste soggettive di
bilancio, ecc.)
, i protocolli prevedono che:
tutte le operazioni di rilevazione e registrazione delle attività di impresa siano effettuate con
correttezza e nel rispetto dei principi di veridicità e completezza;
i responsabili delle diverse Funzioni aziendali forniscano alla Direzione Amministrativa le
informazioni loro richieste in modo tempestivo, completo e veritiero;
qualora utile per la comprensione dell’informazione, i responsabili delle diverse Funzioni aziendali
indichino i documenti o le fonti originarie dalle quali sono tratte ed elaborate le informazioni
trasmesse, e, ove possibile, ne alleghino copia;
la rilevazione, la trasmissione e l’aggregazione delle informazioni contabili finalizzate alla
predisposizione delle comunicazioni sociali avvenga esclusivamente tramite modalità che possano
garantire la tracciabilità dei singoli passaggi del processo di formazione dei dati e l’identificazione
dei soggetti che inseriscono i dati nel sistema;
i profili di accesso a tale sistema siano identificati dalla direzione sistemi informatici che garantisca
la separazione delle funzioni e la coerenza dei livelli autorizzativi;